To tylko jedna z 10 stron tej notatki. Zaloguj się aby zobaczyć ten dokument.
Zobacz
całą notatkę
Metody obliczania minimalnego wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego
Metoda standardowa - metoda nadawania wag ryzyka dla poszczególnych ekspozycji kredytowych na podstawie kryterium podmiotowego kredytobiorcy i przedmiotowego rodzaju należności. Istotą metody jest nadawanie wag ryzyka na podstawie ratingu zewnętrznego oraz zasada, że jego brak oznacza wagę ryzyka 100%.
Ratingi wykorzystywane przez bank muszą być zaakceptowane przez właściwe władze danego kraju członkowskiego UE (brak rozstrzygnięć w CRD co do procedury uznawania ECAI).
Zgodnie z CRD właściwe władze danego kraju członkowskiego UE mają możliwość określenia wymogów uznawania ECAI. Dokonują tego za pomocą kryteriów:
obiektywizm,
niezależność,
bieżący przegląd,
przejrzystość i ujawnianie,
wiarygodność i akceptacja rynkowa.
Metoda ratingów zewnętrznych (IRB) - metoda nadawania wag ryzyka dla poszczególnych ekspozycji kredytowych przy uwzględnieniu oceny ryzyka przeprowadzonej samodzielnie przez bank.
Banki, które zamierzają stosować metodę IRB powinny wdrożyć ją względem wszystkich ekspozycji kredytowych. CRD przewiduje jednak możliwość stopniowego wprowadzania tej metody z racji jej skomplikowanego charakteru.
Proces wyznaczania adekwatności kapitałowej w metodzie IRB obejmuje:
- przyporządkowanie ekspozycji bankowych do jednej z klas aktywów,
- nadanie poszczególnym ekspozycjom wartości parametrów ryzyka,
- zastosowanie funkcji ważenia aktywów ryzykiem,
- odniesienie wyniku do funduszy własnych banków.
Klasyfikacja poszczególnych ekspozycji kredytowych:
- korporacyjne,
- bankowe,
- państwowe,
- detaliczne,
- kapitałowe.
Ocena ryzyka ekspozycji dokonywana jest w czterech wymiarach, które są wyznaczane przez następujące parametry ryzyka:
- prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania - PD,
- strata z tytułu niewykonania zobowiązania - LGD,
- ekspozycję niewykonania zobowiązania - EAD,
- termin rozliczenia - M.
Metoda podstawowa IRB - banki same szacują parametr PD (pozostałe wskaźniki są określane przez krajowe władze nadzorcze.
Metoda zaawansowana IRB - banki same szacują wszystkie parametry.
(…)
… można wnioskować, że wzrost współczynnika wypłacalności o 2,5 punktu proc. mógłby w długim okresie prowadzić do wzrostu oprocentowania kredytów konsumpcyjnych o ok. 60 punktów bazowych, kredytów mieszkaniowych o ok. 40 punktów bazowych oraz do spadku dynamiki PKB o 0,03 punktu proc. i do spadku efektywnego popytu na kredyt o ok. 3%., przy jednoczesnym znacząco wyższym bezpieczeństwie systemu finansowego.
…
… nadzorcze.
Metoda zaawansowana IRB - banki same szacują wszystkie parametry.
3. Metoda sekurytyzacji - metoda służąca do obliczenia wymogów kapitałowych z tytułu ekspozycji wynikających z sekurytyzacji.
Sekurytyzacja - pozabilansowa metoda pozyskiwania kapitału na cele inwestycyjne i obrotowe polegająca na przekształceniu wyodrębnionych aktywów w papiery wartościowe, które mogą stać się przedmiotem obrotu…
... zobacz całą notatkę
Komentarze użytkowników (0)