To tylko jedna z 15 stron tej notatki. Zaloguj się aby zobaczyć ten dokument.
Zobacz
całą notatkę
ZARZĄDZANIE INSTYTUCJAMI KREDYTOWYMI - ARKUSZ ĆWICZENIOWY Ryzyko płynności 1 ) metoda luki Przykład 1 Na podstawie załączonych poniżej danych bilansowych należy dokonać zestawienia pozycji niedopasowania terminów wymagalności pasywów i zapadalności aktywów.
Bilans bank u na dzień 31 października 2012 r. Aktywa Kwota w tys. zł Data zwrotu Komentarz 1. Gotówka
500
2. Rachunek rozlicz. w NBP
500
3. Weksle skarbowe
2000
10. wrze. 2013
1000
3. listop. 2012
2000
23. czer. 2013
4. Lokaty w bankach
500
23. listop. 2012
Spłata jednorazowa w terminie
1000
1. listop. 2012
zwrotu
500
10. sty. 2013
500
15. list. 2012
1000
2.grud. 2012
5. Certyfikaty depozytowe
1000
23. kwie. 2013
Spłata jednorazowa w terminie
1000
31. sty. 2013
zwrotu
1000
1. czer. 2013
1000
29. list. 2012
6. Debety na rach. rozlicz. klientów
1000
Spłata z wpływów bieżących
7. Kredyty dla przedsiębiorstw
1000
4. list. 2016
Spłata jednorazowa
10000
15. list. 2021
Raty roczne po 1000 zł 15. listopada
4000
10. sie. 2013
(…)
…
Raty po 1000 zł na koniec miesiąca
8. Kredyty konsumpcyjne
2500
21. mar. 2014
Raty mies. w dniu zawarcia umowy
1500
6 luty 2015
Raty mies. w dniu zawarcia umowy
1000
15. czer. 2015
Raty mies. w dniu zawarcia umowy
9.
Kredyty hipoteczne
3000
3. maj 2027
Raty mies. w dniu zawarcia umowy
2000
9. lipca 2029
Raty mies. Karencja do roku 2014
3000
10. maj 2037
Raty mies. w dniu zawarcia umowy…
…
Razem
8. Kredyty konsumpcyjne
Razem
9.
Kredyty hipoteczne
Razem
10.
Kredyty dla jedn. podporządkow.
Razem
11.
Rozliczenia w drodze
12.
Inwestycje kapitałowe
Razem
13.
Majątek trwały, wyposażenie…
…
Zbiorcze zestawienie płynności - terminy kontraktowe
Aktywa
A vista
2-7 dni
8 dni do 1 m-ca
Powyżej 1 m-ca
Razem
1. Gotówka
2. Rachunek rozlicz. w NBP
3. Weksle skarbowe
4. Lokaty w bankach
5. Certyfikaty depozytowe
6. Debety na rach. rozlicz. klientów
7. Kredyty dla przedsiębiorstw
8. Kredyty konsumpcyjne
9.
Kredyty…
… dla przedsiębiorstw
8. Kredyty konsumpcyjne
9.
Kredyty hipoteczne
10.
Kredyty dla jedn. podporządkow.
11.
Rozliczenia w drodze
12.
Inwestycje kapitałowe
13.
Majątek trwały, wyposażenie
Razem aktywa
Zbiorcze zestawienie płynności - terminy zweryfikowane
Pasywa
A vista
2-7 dni
8 dni do 1 m-ca
Powyżej 1 m-ca
Razem
1. Depozyty ROR…
… przy wykorzystaniu D i C (dane roczne)
Przybliżenie % PV przy wykorzystaniu D i C (dane okresowe)
15%
108,3733
-
-
16%
14%
6) wartość netto banku
Przykład 16
Na podstawie zamieszczonego poniżej uproszczonego bilansu wyznaczyć lukę okresu (duration gap) oraz wpływ zmian stóp procentowych na wartość netto banku.
AKTYWA
Wartość bieżąca (PV)
Duration (w latach)
Wartość bieżąca po wzroście stóp o 1 pkt. proc.
Wartość bieżąca po wzroście stóp
o 2 pkt. proc.
Papiery wartościowe
-płynne
-długoterminowe
150,0
100,0
0,5
3,5
149,31
96,79
Kredyty
-o stałej stopie
-o zmiennej stopie
400,0
350,0
0,0
2,0
400,00
343,58
Razem
1000,0
ZOBOWIĄZANIA I WARTOŚĆ NETTO
Depozyty bieżące
400,0
0,0
400,00
Depozyty terminowe i CDs
-krótkoterminowe
-długoterminowe
350,0
150,0
0,4
2,5
348,72
146,56
Wartość netto
100,0
5,0
94,40
Razem
1000,0…
… dla depozytów 6M
Kwotowanie dla depozytów 12M
BID
4,15%
4,45%
OFFER
4,35%
4,65%
Bank B ustala pełne kwotowanie stopy terminowej w kontrakcie 6x12:
d1BID=
d1OFF= Jeśli po 6 miesiącach od daty zawarcia transakcji, 6M stopy rynkowe rzeczywiście wzrosną o 100 punktów bazowych (do poziomu 5,15% - 5,35%), wówczas w dniu rozliczenia Bank B zapłaci Bankowi A kwotę kompensacyjną w wysokości:
Kk = Należy zwrócić uwagę…
... zobacz całą notatkę
Komentarze użytkowników (0)