To tylko jedna z 21 stron tej notatki. Zaloguj się aby zobaczyć ten dokument.
Zobacz
całą notatkę
Strategia zarządzania kapitałem obrotowym 1. Charakterystyka firmy Nazwa: Adres Spółki: Numery telekomunikacyjne centrali: Numer identyfikatora REGON: Dane identyfikacji podatkowej NIP: Przedmiot działalności Spółki Przedmiotem działalności Spółki są usługi developerskie, kantory wymiany walut, najem i dzierżawa. Ponadto Spółka zgodnie ze Statutem, może prowadzić działalność gospodarczą w zakresie: komisu, usług pośrednictwa finansowego, pośrednictwa przy zwrocie podatku VAT, budownictwa, usług w zakresie sportu i rekreacji, usług turystycznych, usług hotelarskich i gastronomicznych, obrotu wierzytelnościami. Opis działalności gospodarczej Spółki Podstawową dziedziną działalności spółki są usługi wymiany walut, świadczone poprzez sieć 15 kantorów na terenie Polski Południowo-Zachodniej Drugim rodzajem działalności Spółki jest budownictwo mieszkaniowe. Aktualnie Spółka jest zaangażowana w budowę trzech budynków na około 400 mieszkań. Trzecim obszarem działalności Spółki jest wynajem lokali mieszkalnych i użytkowych w wybudowanych lub zmodernizowanych przez spółkę obiektach. Główne rynki zbytu Spółka działa wyłącznie na rynku krajowym. Głównym adresatem usług prowadzonych przez kantory firmy "X" - S.A. są krajowe i zagraniczne osoby fizyczne w zakresie skupu walut oraz banki dewizowe przy odsprzedaży walut. Źródła zaopatrzenia W działalności Spółki towarem są skupowane i sprzedawane waluty obce . Dostawcami są krajowe i zagraniczne osoby fizyczne oraz w znikomej części banki dewizowe. Udział w skupie krajowych osób fizycznych można oszacować na 90%, osób zagranicznych - na 9% , banków - na 1%. Forma prawna Spółki Spółka akcyjna działająca na podstawie przepisów prawa polskiego, zarejestrowana przez Sąd Rejonowy w Legnicy w dniu 30 sierpnia 1996 r., z siedzibą w Legnicy przy ul. Rynek 28, wpisana do rejestru handlowego w dniu 30 sierpnia 1996r. pod numerem RHB 1409, przekształcona ze sp. z o.o. aktem notarialnym z dnia 28 listopada 1995 r.
Ujęcie podstawowych danych ekonomiczno-finansowych za lata 199 6-98 X Wielkość zatrudnienia Przychody ze sprzedaży Zysk (strata) ze sprzedaży Wynik finansowy netto 1996 rok 35 osób
309 216 tys. zł. 2 427 tys. zł. 592 tys. zł. 1997 rok 42 osoby
497 688 tys. zł.
3 683 tys. zł. 1 193 tys. zł
1998 rok 55 osób
938 449 tys. zł. 5 772 tys. zł
1 621 tys. zł
2. Podstawowe sprawozdania finansowe X S.A. (1996-98)
(…)
… do '97
Zysk (strata) netto - 135,9% - zysk netto w '98 stanowi 135,9% zysku netto z '97 - wzrost
3. Poziom kapitału obrotowego netto (KON) za lata
1996-98
Podejście kapitałowe
Rok 1996
Kapitał własny 3 086 tys. zł.
+ Rezerwy 0 tys. zł.
+ Zobowiązania długoterminowe0 tys. zł.
= Kapitał stały 3 086 tys. zł.
- Majątek trwały 233 tys. zł
= Kapitał obrotowy netto 2 852 tys. zł
Rok 1997
Kapitał własny 3 858 tys. zł.
+ Rezerwy 139 tys. zł.
+ Zobowiązania długoterminowe0 tys. zł.
= Kapitał stały 3 997 tys. zł.
- Majątek trwały 2 017 tys. zł
= Kapitał obrotowy netto 1 980 tys. zł
Rok 1998
Kapitał własny 7 379 tys. zł..
+ Rezerwy 0 tys. zł.
+ Zobowiązania długoterminowe1 359 tys. zł.
= Kapitał stały 8 738 tys. zł.
- Majątek trwały 5 030 tys. zł.
= Kapitał obrotowy netto 3 708 tys. zł
Podejście majątkowe
Rok…
… obrotowy netto 3 708 tys. zł.
Dynamika zmian podstawowych pozycji
1997 (względem 1996)
1998 (względem 1997)
Kapitał stały
129,5%
218,6%
Aktywa bieżące
113,2%
181,5%
KON
69,4%
187,3%
4. Podstawowe relacje KON do wybranych kategorii
finansowych
Rok 1997
KON w dniach obrotu Poziom KON do średniomiesięcznych obrotów * Udział KON w finansowaniu majątku ogółem Udział KON w finansowaniu aktywów bieżących Udział…
… zł)
1996
1997
1998
ROK
I. Majątek trwały
233
2017
5030
1.Wartości niematerialne i prawne
61
418
556
2.Rzeczowy majątek trwały
172
1599
4474
3.Finansowy majątek trwały
-
-
-
4.Należności długoterminowe
-
-
-
II. Majątek obrotowy
3268
3669
6721
1.Zapasy
-
5
2
2.Należności
3
270
674
3.Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu
13
1526
1050
4.Środki pieniężne
3252,4
1868
4995
III. Rozliczenia międzyokresowe…
….Nie podzielony zysk lub nie pokryta (strata) z lat ubiegłych
3
-
-
7.Zysk (strata) netto
592
1193
1621
II. Rezerwy
-
139
-
III Zobowiązania
454
1762
2857
1.Zobowiązania długoterminowe
-
-
1359
2.Zobowiązania krótkoterminowe
454
1762
1498
IV Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów
-
-
1585
Pasywa razem
3540
5759
11821
Rachunek zysków i strat
Dane w tys. zł (z dokładnością do 1000 zł)
1996
1997…
… netto ze sprzedaży; KS - koszty sprzedaży; ZNS - zysk (strata) netto na sprzedaży; ZO - Zysk (strata) na działalności operacyjnej ; ZN - zysk (strata) netto;
Ocena struktury kapitałów firmy (udział poszczególnych kapitałów względem kapitału własnego)
X
1996
1997
1998
Kapitał udziałowy
77,8%
62,2%
38,2%
Kapitał zapasowy
2,6%
6,8%
39,7%
Kapitał rezerwowy (z aktualizacji wyceny)
0,35%
0,12%
0,06%
Zysk…
... zobacz całą notatkę
Komentarze użytkowników (0)