Banki komercyjne na rynku pieniężnym-opracowanie

16 Banki komercyjne na rynku pieniężnym
Bank jest instytucją pośredniczącą w kontaktach między kredytodawcami i kre­dytobiorcami oraz nastawioną na zysk. Banki komercyjne zarabiają pieniądze dzięki udzielaniu pożyczek według wyższej stopy procentowej niż stopa płaco­na za uzyskiwanie i utrzymywanie depozytów.
Sytuacja finansowa banku znajduje swoje odbicie w jego bilansie. Bilans to zestawienie aktywów i pasywów.
Aktywa są to wszelkiego rodzaju należności, posiadane papiery wartościowe oraz inny majątek będący własnością banku.
Pasywa są to wszelkiego rodzaju zobowiązania w stosunku do innych pod­miotów gospodarczych i instytucji, które zdeponowały swoje walory.
Różnica pomiędzy wartością aktywów i pasywów nazywa się warto­ścią czystą (net worth). Dla każdego banku aktywa zawsze będą równać się pa­sywom powiększonym o wartość czystą.
Bilanse banków mogą być sporządzane w różnych przekrojach i z różnym stopniem szczegółowości. W Polsce stosowany jest m.in. układ z podziałem na należności od sektora finansowego, sektora budżetowego i sektora niefinan­sowego (przedsiębiorstwa i gospodarstwa domowe) oraz zobowiązania wobec tych trzech sektorów. Nas bardziej interesuje układ dostosowany do potrzeb analizy procesów pieniężnych.
Typowe pozycje bilansu banku komercyjnego
Aktywa (środki własne)
Pasywa (długi i zobowiązania)
Pogotowie kasowe
Rezerwy obowiązkowe
Pożyczki terminowe i hipoteczne Obligacje państwowe
Inne obligacje i papiery wartościowe
Aktywa rachunków obrotowych
Depozyty płatne na żądanie w innych bankach
Pozostałe aktywa
Kapitały własne
Wkłady płatne na żądanie (rachunki bieżące)
Wldady oszczędnościowe
Wkłady terminowe
Wkłady międzybankowe
Pozostałe pasywa Razem aktywa
Razem pasywa
W strukturze aktywów w bankach komercyjnych USA około 65% stano­wią udzielone różnego rodzaju pożyczki, około 8% posiadane papiery wartościowe, a zaledwie 1% — gotówka w kasie. W strukturze pasywów dominują wkłady terminowe — około 30—35%, wkłady na żądanie — około 20% i wkłady oszczędnościowe — około 18—20%.
Stosunek środków własnych do środków obcych po stronie pasywów kształtuje się w bankach komercyjnych w granicach od 3 do 10%. Dlatego wszystkie banki muszą zabiegać o duży i możliwie stały dopływ środków ob­cych w formie różnego rodzaju wkładów, gdyż to decyduje o rozmiarach ich działalności pożyczkowej oraz o obrotach papierami wartościowymi.
Wkłady na rachunkach bieżących stanowią główne rezerwy kasowe przed­siębiorstw, władzy centralnej, urzędów, stowarzyszeń, osób prawnych i fizycz­nych. Są one uzupełnieniem zasobów posiadanego pieniądza gotówkowego i służą jako techniczna podstawa operacyjna do dokonywania rozliczeń bezgo­tówkowych między przedsiębiorstwami i instytucjami. Wkłady na rachunkach terminowych odpowiadają czasowo wolnym sumom pieniężnym przedsię­biorstw i instytucji o z góry ustalonym przeznaczeniu.
... zobacz całą notatkę